Se pensa comprar ou importar um veículo em Portugal em 2025, saiba que o tipo de viatura — seja um carro, uma mota ou um veículo pesado — tem um impacto direto e significativo nos impostos que vai pagar.
Com as novas regras do ISV (Imposto Sobre Veículos), atualizações no IUC (Imposto Único de Circulação) e alterações na Tributação Autónoma para empresas, compreender como funciona a fiscalidade automóvel em 2025 é essencial para fazer uma compra inteligente — e evitar surpresas no processo de legalização.
Neste guia, explicamos:
- As principais diferenças de impostos entre veículos ligeiros, motas e pesados;
- As novidades fiscais introduzidas em 2025;
- Os custos ocultos que fazem toda a diferença;
E estratégias práticas para poupar dinheiro na importação do seu próximo veículo.
Quais São os Principais Impostos para Veículos em Portugal?
Antes de analisar as diferenças, é importante conhecer os impostos aplicáveis à compra e importação de um veículo em Portugal em 2025:
Impostos Automóveis na Importação: O que Precisa de Saber
Antes de importar um veículo da União Europeia para Portugal, deve perceber como funcionam os impostos aplicados — e como variam consoante o tipo de veículo:
- Veículos ligeiros (como carros de passageiros): tributação mais elevada com o valor do ISV a depender da cilindrada, emissões de CO₂ e idade do veículo.
- Motociclos: regime simplificado, geralmente com isenção de ISV.
- Veículos pesados (como camiões ou comerciais de grande porte): isenções fiscais ou taxas reduzidas, caso cumpram os requisitos legais.
Saber exatamente onde o seu veículo se enquadra é o primeiro passo para evitar surpresas nos custos de legalização e maximizar a poupança na importação.
Impostos para Carros em Portugal: Como são Tributados os Veículos Ligeiros?
ISV para Veículos Ligeiros
O Imposto Sobre Veículos (ISV) é um dos principais custos a considerar no processo de legalização
Cálculo com base em:
- Cilindrada do motor (cm³)
- Emissões de CO₂ (g/km) - ciclos WLTP ou NEDC
- Tipo de combustível - gasolina, gasóleo, híbrido, elétrico
Reduções por idade para veículos usados importados:
- Menos de 1 ano: 10%
- 1 a 2 anos: 20%
- 2 a 3 anos: 28%
- 3 a 4 anos: 35%
- 4 a 5 anos: 52%
- Mais de 5 anos: 80%
Novidade de 2025: redução aplicada a todo o ISV
A harmonização da redução do ISV para veículos importados aplica-se agora tanto à componente de cilindrada como à ambiental, aumentando significativamente a poupança na importação.
- Veículos 100% elétricos: isentos de ISV.
- Híbridos plug-in: podem ter reduções adicionais, conforme a autonomia elétrica e emissões.
IUC para Veículos Ligeiros
Cálculo com base em:
- Ano da matrícula portuguesa
- Cilindrada do motor
- Emissões de CO₂
- Tipo de combustível
Valores do IUC para 2025:
- Cilindrada inferior a 1.250cc: a partir de 18,55€/ano
- Cilindrada superior a 2.500cc: até 509,62€/ano
CTA: Calcule o valor exato do ISV e IUC com o nosso simulador!
Tributação Autónoma e IVA
Tributação Autónoma
Redução de 0,5 pontos percentuais e aumento de 10.000€ nos limites de custo de aquisição por escalão:
- Veículos até 37.500€: 8%
- Entre 37.500€ e 45.000€: 25%
- Veículos acima de 45.000€: 32%
IVA
Dedutível apenas em viaturas de mercadorias, mistas ou uso específico (ex: táxis, rent-a-car).
Impostos para Motas em Portugal: Quais são as Regras e Isenções Aplicáveis?
ISV para Motas
Desde 2009, os motociclos tradicionais não pagam Imposto Sobre Veículos (ISV), exceto triciclos e quadriciclos com cilindrada superior a 50cc.
IUC para Motas
Cálculo com base em:
- Ano da matrícula
- Cilindrada
Valores do IUC em 2025:
- Inferior a 125cc: 6 a 10€/ano
- 126cc a 250cc: 12 a 20€/ano
- 251cc a 500cc: 30 a 45€/ano
- 501cc a 750cc: 55 a 70€/ano
- Superior a 750cc: 90 a 120€/ano
Tributação Autónoma e IVA
Tributação Autónoma
Raramente se aplica a motociclos, exceto quando se trata de motas de serviço utilizadas em contexto profissional (ex: entregas comerciais).
IVA
A dedução do IVA só é permitida se a mota estiver afeta à atividade da empresa, tal como acontece com veículos de mercadorias ou frotas de serviço.
Impostos para Veículos Pesados em Portugal: Quando se Aplicam?
ISV para Veículos Pesados
- Isentos de ISV, desde que homologados como comerciais e cumpram os requisitos legais.
- Veículos de passageiros "disfarçados" de comerciais não beneficiam da isenção
IUC para Veículos Pesados
Cálculo com base em:
- Peso bruto
- Tipo de utilização (comercial ou particular)
- Classe ambiental (EURO 1 A EURO 6)
Valores do IUC em 2025:
- Peso entre 3.501 e 7.500kg: desde 139,47€/ano
- Peso superior a 18.000kg: até 1.122,60€/ano
Tributação Autónoma e IVA
Tributação Autónoma
Reduzida ou inexistente, dependendo do tipo de uso e da natureza da viatura (ex: transporte de mercadorias).
IVA
Totalmente dedutível nos veículos pesados se estiverem exclusivamente afetos à atividade da empresa, o que é comum no caso de camiões, frotas logísticas ou veículos comerciais registados como tal.
Outras Taxas a Considerar na Importação
Ao importar um veículo, além do ISV e IUC, deve ter em conta:
Exemplos Práticos de Diferenças de Custos nos Impostos de Veículos
Exemplo 1
Exemplo 2
Tabela Comparativa de Impostos Automóveis
Conclusão: Conhecer os Impostos Automóveis é Saber Poupar
Em 2025, os impostos sobre carros, motas e veículos pesados em Portugal tornam-se ainda mais importantes na hora de decidir que veículo comprar — sobretudo para veículos usados importados. A fiscalidade automóvel está mais exigente, mas também mais adaptada à realidade do mercado e metas ambientais do país.
A recente harmonização das reduções no ISV (Imposto Sobre Veículos) veio impulsionar a importação de veículos usados. Já o IUC (Imposto Único de Circulação) mantém-se estável, continuando a penalizar veículos mais poluentes e com maiores cilindradas — reforçando escolhas mais eficientes e sustentáveis.
Nas empresas, as novas regras da Tributação Autónoma em 2025 trazem uma redução da carga fiscal para veículos a combustão, graças à atualização dos limites de custo por escalão. Ainda assim, os benefícios fiscais para veículos elétricos e híbridos plug-in continuam a ser limitados, exigindo uma análise cuidada antes da compra.
No caso das motas e veículos pesados, os regimes simplificados e isenções fiscais continuam em vigor, caso cumpram os requisitos legais de homologação e uso.
Importar um veículo em 2025 pode ser uma excelente forma de poupar, mas o ISV, o IUC, o IVA e a burocracia envolvida exigem atenção, pois cada tipo de veículo tem regras próprias. Ignorar estes detalhes pode transformar uma boa oportunidade numa despesa inesperada.
Seja para uso pessoal ou profissional, o segredo está no planeamento: simule os impostos automóveis, confirme a legislação atualizada e tome decisões informadas. Só assim garante que o veículo que escolhe em 2025 é um investimento inteligente, sustentável e sem surpresas.
Perguntas Frequentes Sobre os Impostos Automóveis em Portugal (2025)
1. O que mudou nos impostos automóveis em 2025?
A principal mudança é a harmonização da redução do ISV para veículos importados, agora aplicada tanto à componente de cilindrada como à ambiental. Também houve uma redução das taxas de Tributação Autónoma para empresas e uma atualização das tabelas do IUC para todas as categorias de veículos.
2. Importar um carro usado é mais vantajoso em 2025?
Sim, devido às alterações fiscais do Orçamento de Estado de 2025, importar um carro pode representar uma poupança significativa. Fica a par de tudo neste artigo!
3. Vale mais a pena importar um carro a gasolina, diesel ou híbrido em 2025, em termos de impostos?
O Imposto Sobre Veículos (ISV) em Portugal é calculado com base na cilindrada e nas emissões de CO₂ do veículo.
Geralmente, veículos a gasolina pagam menos ISV do que os a diesel, por terem emissões mais baixas. Já os veículos híbridos e elétricos beneficiam de reduções ou isenções no ISV, dependendo das suas especificações técnicas.
4. A caixa manual ou automática influencia o valor dos impostos?
Não. O tipo de caixa de velocidades (manual ou automática) não afeta o cálculo do ISV nem do IUC em Portugal.
5. Há diferenças no ISV de um carro de 5 ou 7 lugares?
O número de lugares não influencia diretamente o cálculo do ISV. No entanto, veículos com mais lugares podem ter características que afetam o ISV, como maior peso ou emissões.
6. As motas elétricas pagam IUC em Portugal?
Sim. Mesmo estando isentas de ISV, as motas elétricas continuam sujeitas ao pagamento do IUC, tal como as motas a combustão.
7. Os veículos comerciais pesados usados também estão isentos de ISV?
Sim, caso sejam devidamente homologados como comerciais e cumpram todos os requisitos legais, os veículos pesados usados também beneficiam da isenção de ISV.
8. As empresas podem deduzir o IVA na compra de qualquer tipo de veículo?
Não. O IVA só pode ser deduzido em veículos de mercadorias, mistos ou em viaturas de passageiros exclusivamente afetos à atividade profissional (ex: táxis, viaturas de entrega ou rent-a-car).